Réversion : comment évaluer la pension ?

A qui profite la réversion ? Aux veuves principalement ! En effet, plus de 90 % des personnes qui perçoivent une partie de la pension de leur conjoint sont des femmes, sauf dans le régime agricole non salarié où la proportion excède néanmoins les 80 %.

Pourquoi ? Parce que leur espérance de vie est plus importante que celle des hommes et qu’elles sont souvent plus jeunes que leur mari.

La pension de réversion peut constituer une part importante des ressources de la veuve, voire la totalité si elle n’a pas travaillé : 28 % des femmes recevant une pension de réversion ne la cumulent pas avec une pension personnelle. Les hommes ne sont que 9,4 % dans ce cas.

Quel est le montant maximal d'une pension de retraite ?

Combien perçoivent-elles ? 607 € brut par mois en moyenne (au lieu de 271 € chez les hommes, auxquels s’ajoute souvent une retraite ­personnelle).

Les moins bien loties sont les veuves des artisans, des exploitants agricoles et des salariés du privé non-cadres.

Par exemple, selon la Mutuelle sociale agricole, la réversion des veuves s’établit en moyenne à 119,07 € par mois en 2010 dans le régime des exploitants agricoles. Elles se retrouvent ainsi avec, en moyenne, 587,93 € par mois pour vivre, en comptant leurs propres revenus.

Les plus aisées sont les veuves des cadres du privé. Leurs réversions complémentaires s’établissent à 697,67 € en moyenne par mois (181,75 € pour l’Arrco et 515,92 € pour l’Agirc).

Et vous, combien percevrez-vous ? Le calcul du montant de votre réversion nécessite d’établir le montant de la pension de retraite de votre conjoint ou de celle qu’il aurait perçue. Et cela quelle que soit sa caisse de retraite. Car tous les régimes de base ainsi que les régimes ­complémentaires appliquent un taux au ­montant de la pension de retraite pour déterminer celui de la réversion.

Ainsi, plus la retraite du défunt est élevée, plus la réversion l’est aussi, résume Sandrine Denais, ­consultante à France Retraite, cabinet spécialisé dans le calcul de la retraite.

54 % ! C’est le taux retenu dans les régimes de base et affecté à la pension de retraite à taux plein. Il existe toutefois une exception à cette règle : les conjoints survivants de fonctionnaires. Pour eux, le taux de réversion de la pension s’établit à 50 %.

Voilà pour le principe. Car vous percevrez peut-être moins. En effet, si la pension de réversion que vous pouvez prétendre additionner à vos revenus excède le plafond de ressources en vigueur (19 177,60 € en 2012 pour une personne seule), le montant du dépassement est déduit de la réversion.

• Exemple : une veuve dispose de 16 000 € de ressources annuelles et d’une pension de réversion de 6 000 € par an. Le total de ses ressources s’élève donc à 22 000 €, soit un dépassement du plafond de ressources de 2 822,40 € (22 000 € – 19 177,60 €). Sa pension de réversion annuelle est alors ramenée à 3 177,60 € (6 000 € – 2 822,40 €).

Quel que soit votre régime, sauf celui des exploitants agricoles, la réversion ne peut pas être inférieure à 274,19 € par mois dès lors que le conjoint a cotisé soixante trimestres. Dans le cas où le défunt était salarié ou artisan, elle est limitée à 818,37 € en 2012.

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