Le Perp est-il fait pour vous ?

Si vous êtes fortement imposé

Si vous êtes fortement imposé, le plan d'épargne retraite populaire peut offrir une économie d'impôt intéressante pour la partie de votre épargne que vous êtes prêt à immobiliser pour votre retraite. D'autres produits fonctionnant sur le même principe, avec le même avantage fiscal (exemples : les contrats article 83, les contrats loi Madelin, ou la Préfon) vous sont peut-être également accessibles. Les diverses possibilités de gestion sont un élément de choix.

Ainsi, l'article 83, destiné aux salariés, propose aussi bien des supports en euros, sécuritaires, que des supports en unités de compte, plus dynamiques, et laisse de nombreuses possibilités de gestion aux entreprises adhérentes comme aux salariés affiliés. Ce qui a changé avec la réforme : les versements, autrefois financés seulement à titre obligatoire, peuvent désormais aussi être effectués par le salarié à titre individuel et facultatif.

Les contrats Madelin, destinés aux commerçants, artisans, industriels et autres professions libérales, proposent des supports en euros plus anciens qui devraient, au moins les premières années, être plus rentables que ceux disponibles sur le plan d'épargne retraite populaire. De même, ces contrats laissent en général au souscripteur une plus grande liberté pour placer son épargne sur des sicav ou des FCP.

A contrario, le plan d'épargne retraite populaire, lui, est plus souple sur les versements : vous épargnez en effet ce que vous voulez quand vous voulez, alors qu'un contrat Madelin vous oblige en principe à faire des versements tous les ans (leur montant peut simplement varier dans une fourchette de 1 à 10).

Si vous êtes fonctionnaire ou ancien fonctionnaire, vous pouvez cotiser à la Préfon. Ce régime fonctionne d'une façon très particulière : vous achetez des points, qui sont convertis le moment venu en rente. La comparaison avec le plan d'épargne retraite populaire est donc difficile.