Une rente pour compléter sa retraite

Produits "retraite" : rente obligatoire

À l’exception du Perco, tous les produits dédiés à la retraite ne proposent qu’une seule sortie : la rente. Il en va ainsi des contrats Madelin réservés aux indépendants ou du régime Préfon proposé dans la fonction publique. Toutefois, depuis la réforme des retraites de 2010, le capital accumulé sur un Perp peut aussi être reversé sous forme de capital, à hauteur de 20 %.

Leur principal inconvénient ? Dès le premier versement, vous abandonnez la propriété de votre épargne à l’assureur chargé de vous servir la rente. Vous ne pouvez effectuer aucun retrait, sauf dans certaines situations "difficiles" prévues par la loi. Toutefois, la réforme des retraites a étendu les possibilités de sortie anticipée.

En casde décès pendant la phase de constitution, les bénéficiaires ne pourront récupérer votre épargne que sous forme de rente.

Avantage fiscal immédiat

Ces produits offrent un avantage fiscal immédiat, la déduction des versements de votre revenu imposable, dans la limite d’une enveloppe commune aux différents produits retraite (son montant figure sur votre avis d’imposition).

En contrepartie, la rente versée à la sortie est imposable dans les mêmes conditions que les pensions et soumise au barème progressif de l’impôt sur le revenu.

"Avant de souscrire, il y a donc un arbitrage à faire entre votre situation actuelle et celle de demain", alerte Philippe Crevel. Profiter à plein de la déduction accordée à l’entrée suppose que vous soyez fortement imposable durant votre vie active et plus faiblement une fois en retraite. Si ce n’est pas le cas, mieux vaut vous tourner vers d’autres produits.