Savoir puiser dans ses placements

Plan d'épargne populaire : mieux vaut attendre dix ans

Vous ne pouvez faire des retraits sur votre PEP sans le fermer que s'il a déjà fêté son dixième anniversaire. Mais si la banque vous a garanti une rémunération fixe jusqu'à une échéance donnée, elle peut néanmoins exiger des pénalités si vous retirez l'épargne avant cette échéance. Et n'oubliez pas qu'après un premier retrait tout nouveau versement sur votre plan sera interdit.

Si votre PEP a moins de dix ans,

vous serez obligé de le fermer pour retirer votre épargne.

Si votre plan a entre huit et dix ans, les intérêts ne seront pas taxés. Seuls les prélèvements sociaux (CSG, CRDS…) vous seront réclamés, si vous ne les avez pas payés chaque année.

Si votre plan a moins de huit ans, les intérêts seront soumis soit à l'impôt sur le revenu, soit, si vous préférez, à un prélèvement forfaitaire de 35 % (+ CSG et CRDS) si le PEP a moins de quatre ans, et de 16 % (+ CSG et CRDS) s'il a entre quatre et huit ans. Mais vous pouvez y échapper si le retrait est justifié par un cas de force majeure : décès de votre conjoint, expiration de vos droits aux assurances chômage ou de ceux de votre conjoint, invalidité de l'un ou de l'autre, cessation d'activité professionnelle après un jugement de liquidation judiciaire.

Attention, depuis le 25 septembre 2003, il n'est plus possible d'ouvrir un PEP, mais ceux qui en ont ouvert un avant cette date peuvent le conserver.

Plan d'épargne en actions (PEA) : s'abstenir d'y puiser avant huit ans

Aucun problème si le plan a au moins huit ans. Tous vos gains sont alors exonérés d'impôt (ils subissent seulement les prélèvements sociaux) et vous avez le droit de faire un retrait partiel sans fermer votre PEA. Mais après ce premier retrait vous ne pourrez plus y reverser de l'argent.

En revanche, lorsque le PEA a moins de huit ans, faire un retrait vous oblige à le fermer. Vos gains éventuels seront exonérés d'impôt s'il a au moins cinq ans. Dans ce cas, vous supporterez seulement les prélèvements sociaux.

Et sinon ? Vos gains seront taxés au taux de 33,5 % si le plan a moins de deux ans (dont 11 % de prélèvements sociaux), et de 27 % s'il a entre deux et cinq ans (dont 11 % de prélèvements sociaux). Mais attention, vos gains sont imposables seulement si le seuil annuel de cession de valeurs mobilières atteint plus de 15 000 €. Pour vérifier si vous avez atteint ce seuil, il faut ajouter au montant des ventes hors PEA la valeur liquidative ou de rachat du PEA, à la date du retrait.